Mentionsy

W zasadzie dla wszystkich, którzy prowadzą sprzedaż na Allegro, Amazonie czy własnym sklepie ostatnio takim bardzo popularnym tematem jest KSEF.

No i dzisiaj będziemy właśnie temat KSEF rozbierać na czynniki pierwsze, właśnie z człowiekiem, który wdrażał, który pomaga na co dzień właśnie w kwestii podatków i księgowości dla e-commerce.

Właściwie czym jest KSEF i czy dla sprzedawcy internetowego to jest taka kolejna biurokracja, czy może szansa na cyfryzację biznesu?

Myślę, że też wszyscy widzimy to, że internet jest rozgrzany do czerwoności, jeżeli chodzi o temat KSEF-u.

Jest mnóstwo artykułów, mnóstwo blogów, mnóstwo webinarów cały czas, gdzie znajdujemy informacje na temat KSEF-u, więc mam nadzieję, że również dzisiaj sobie to uporządkujemy i troszkę te emocje dotyczące KSEF-u sobie ostudzimy.

Czym ten KSEF właściwie jest?

Więc można powiedzieć, że KSEF, czyli krajowy system e-faktur, jest takim centralnym miejscem

Ta skuteczność, tylko powiem, że urzędy nie tylko sprzedawcy i nie tylko ty czy ja używamy EI na przykład do różnych działań, również urzędy skarbowe świetnie sobie radzą i bardzo zaawansowane narzędzia wykorzystują ku temu, aby typować podmioty do kontroli i ta skuteczność z roku na rok rośnie i również dzięki takiemu systemowi właśnie jakim jest KSEF

Te zasady gry się zmienią, czyli wszystkie, prawie wszystkie, bo o tych wyłączeniach również sobie powiemy, czyli większość tych faktur będzie musiała przejść przez ten proces walidacji, będzie musiała zostać wysłana do tego KSEF, a faktury z kolei, które my będziemy otrzymywali, również będziemy sobie z tego KSEFu

W zasadzie, nim to wszystko będziemy powoli rozbierać na czynniki pierwsze, jeszcze przypomnę, może nie przypomnę, tylko w ogóle zaznaczę, że też te wszystkie kroki, które należy podjąć w kwestii KSEF-u, będą też wyszczególnione w e-booku, który stworzyliśmy razem z Taxology.

Więc tutaj poruszyłeś w zasadzie temat, że prawie wszystkie faktury będą trafiały do tego KSEF-u.

Jedna, czyli te terminy, ponieważ ten obowiązkowy KSEF wejdzie w dwóch terminach.

Wystawiać te faktury przez... wysyłać je do KSEF-u.

W związku z tym tak naprawdę, mimo że ten obowiązek wystawiania faktur dla większości firm wejdzie 1 kwietnia, to już od 1 lutego firmy powinny być gotowe na to, aby pobierać te faktury z KSEF-u.

Czym one się różnią i czy rzeczywiście wszystkie faktury będą tego KSEF-u trafiały?

Więc do systemu do KSEF-u będą trafiały wszystkie faktury, które będą wystawiane dla klientów B2B.

Czyli jeżeli mamy kontrahentów, firmy, które będą od nas kupowały, to w większości od 1 kwietnia będzie obowiązek wystawiania tych faktur właśnie w KSEF.

Z kolei ten obowiązek nie będzie dotyczył faktur dla klientów detalicznych, czyli można powiedzieć, że ta sprzedaż detaliczna dla klientów prywatnych, te faktury do KSEF nie będą musiały być wysyłane.

I tutaj mówimy o tej sprzedaży polskiej, czyli paragony, rachunki dla klientów detalicznych, faktury dla klientów detalicznych, one przez KSEF przechodzić nie muszą.

To w ramach tej procedury też tego obowiązku nie ma, a gdy mówimy o kontrahentach zagranicznych, czyli firma z Unii, gdzie wysyłamy im towar z Polski na przykład do Niemiec, no to wtedy wystawiamy taką fakturę w ramach procedury WDT, to wtedy już taka faktura w KSEF-ie znaleźć się powinna.

Ok, to w takim razie przejdźmy do tego, jak proces cały wygląda, czyli do tej pory wysłaliśmy fakturę mailem w PDF-ie zaraz po zakupie, a jak zmieni się ten proces w KSEF?

I teraz w momencie, gdy ten KSEF już będzie obowiązywał, gdzie te faktury będą wysyłane do KSEFu i kontrahenci będą też musieli te faktury odebrać, zmienia to fundamentalnie te zasady gry.

Więc każda faktura B2B do KSEF-u będzie musiała być wysłana.

Więc będzie można nadal wysłać fakturę mailem, ale to nie zwolnia z obowiązku wysłania tej faktury ustrukturyzowanej właśnie to KSEF.

Zagraniczne firmy dostępu do KSEF-u nie będą miały.

W związku z tym tej faktury z KSEF-u nie pobiorą.

Więc jeżeli uzgodnienie polega na tym, że otrzymuje fakturę w formie PDF, no to tutaj w tym temacie się to nie zmieni, jednak taka faktura do KSEF-u dodatkowo musi trafić.

Jak właśnie KSEF wpłynie na rozliczenia z tymi platformami, zwłaszcza w kontekście tzw.

I teraz co z KSEFem?

Będzie obowiązek wysłania jej do KSEF-u, a jednocześnie platforma marketplace zobowiązuje nas do przesłania faktury.

A jednocześnie taki e-mark no nie będzie połączony z KSEF-em.

Więc ten proces będzie musiał wyglądać tak, że najpierw wystawiamy taką fakturę techniczną w systemie, ona trafia do KSEF-u, KSEF nam zwraca numer i dopiero tą wizualizację, można powiedzieć PDF z numerem faktury na danym KSEF wysyłamy np.

Przynajmniej te, które ja znam, są na to gotowe i umożliwiają pobranie takiej faktury z zewnętrznego systemu do księgowania bądź same wystawiają i same deklarują gotowość również integracji z KSEF-em.

Amazon nie ma integracji z KSEFem, w związku z tym te faktury, które będą wystawiane przez Amazon do KSEFu nie trafią.

Więc na ten moment sprzedawcy będą musieli diametralnie zmienić sposób fakturowania na Amazonie, ponieważ będą musieli te faktury wystawiać już po swojej stronie, wysłać je do KSEFu, a następnie do klientów

Zagranicznej kontrahenci, zagranicznej firmy KSEF-u wysyłania tych faktur do KSEF-u nie będą mieli, więc nadal pozostanie ten sposób, aby te faktury bezpośrednio przekazać księgowości, czyli pobierać je z marketplace właśnie w formie PDF.

I tutaj odpowiadając na to pytanie Twoje dotyczące WTSS, to faktury wystawiane w tej procedurze, tutaj wprost są wskazane w ustawie, że nie są zobowiązane do przekazywania ich do KSEF-u.

Jednak tych faktur, które zostaną wystawione w tej procedurze dla klientów detalicznych z różnych krajów Unii do KSEF wysyłać nie będzie trzeba.

Jak w systemie KSEF będzie wyglądał proces wystawiania właśnie faktur korygujących, które przy takich zwrotach się zdarzają?

Więc zarówno do tych wszystkich faktur, które mają obowiązek zostać wysłane do KSEF, również ten sam obowiązek dotyczy wystawionych do nich faktur korygujących.

Zwrotu towaru albo zwrotu części bądź całości tej należności i jesteśmy zobowiązani do wystawienia faktury korygującej, to również taka faktura do KSEF-u będzie musiała zostać wystawiona, wysłana i wystawiona w KSEF.

Pamiętajmy też jeszcze o takim aspekcie, że wystawienie faktury to jest przekazanie jej do KSEF.

Dokładnie tak, czyli jakby tak podsumowując, że data wystawienia faktury jest to data przekazania jej do KSEF, a data otrzymania faktury no to jest ta właśnie data uzyskania tego numeru w KSEF, więc powinny to być te same daty.

Tutaj Ministerstwo Finansów przygotowało się również na takie różne ewentualności dotyczące tego, że ten KSEF w ogóle wysiądzie, więc zobaczymy co będzie.

Wielu tutaj programistów ma też różne obawy, jak śledzimy też na bieżąco, co się dzieje z aktualizacjami dotyczącego API KSEF.

Jednak jeżeli zdarzy się coś takiego, że będzie awaria KSEF, to powinna taka awaria potem zostać opublikowana w Biuletynie Informacji Publicznej.

Jeżeli zostanie taka publikacja dokonana, to sprzedawcy mają termin 7 dni od zakończenia awarii na przesłanie tych faktur do KSEF.

Jednak pamiętajmy o pewnych datach, że w tej fakturze, która jest wysyłana do KSEF jest takie pole P1,

Prawdopodobnie ta data P1 zostanie uznana jako data wystawienia, więc również data uznania w KSEF.

Automatyzacja, czy można będzie ją zintegrować z KSEFem?

Te faktury, które zostaną przekazane z tego systemu do zarządzania zamówieniami do tego systemu księgowego, one trafią do KSEF i następnie zostaną zwrócone na jakieś formy wizualizacji PDF do tego systemu.

Wielu też sprzedawców korzysta z jakichś systemów ERP, które też deklarują gotowość i pełną integrację z KSEF.

Myślę, że też warto jeszcze tutaj zaznaczyć, że jest to pewna okazja, że ten KSEF dla sprzedawców jest pewną okazją do wprowadzenia sporych zmian w firmie.

Jakby wiem, że jakby dużo o tym się mówi i w internecie mnóstwo jest informacji, każdy wiele firm robi wyścigi, kto więcej napisze, opowie, zrobi webinar na temat KSEF-u, abym przede wszystkim nie panikował, ponieważ dla tych firm, które korzystają z jakichś narzędzi, czy to księgowości online, czy systemu do zarządzania zamówieniami,

Tak naprawdę może wiele się nie zmienić z tego względu, że te systemy gotowe na KSEF są i będzie potrzebna tylko, a może i aż pewna konfiguracja tych systemów.

Z drugiej strony nie zostawiałbym tego księgowym, ponieważ księgowy nie jest od wdrażania KSEF-u i też pamiętajmy o tym,

Księgowi mogą pomóc w różnych aspektach, ale nie przejmą odpowiedzialności za wdrożenie tych obowiązków, które dotyczą sprzedawców dotyczących KSEF-u.

Po drugie, w lutym bądźmy już wszyscy gotowi na to, że nasi kontrahenci mogą te faktury wysyłać do KSEF.

Wybór systemu do integracji, bądź zapytanie dostawcy naszego oprogramowania, czy on już taką integrację z KSEF posiada.

Jest możliwość zarówno certyfikatu lub za pomocą tokenów API, o których też się mówi, czyli wiele systemów ma możliwość połączenia się po API KSEF za pomocą takiego tokenu wygenerowanego.

Tutaj Ministerstwo Finansów nie śpieszy się za bardzo, jeśli chodzi o rozporządzenia wykonawcze dotyczące tej ustawy, tych zmian w ustawie dotyczących KSEF-u.

Więc to był Kamil Maciejewski, który nam tutaj krótko stracił tak naprawdę w tej krótkiej rozmowie czym jest KSEF, jakie kroki należy podjąć.

Tego podcastu będziemy wracać do tematów KSEF, podatków i automatyzacji.

Bardzo dziękujemy Wam wszystkim, że tutaj z nami zostaliście i mogliście dowiedzieć się więcej na temat KSEF.