Mentionsy

Przejdziemy przez wszystkie koszty, limity, zakup auta, leasing, triki podatkowe, sposoby optymalizacji i obniżenie podwójnego opodatkowania w spółce.

Jestem doradcą podatkowym i pomagam przedsiębiorcom legalnie płacić niższe podatki, by mogli rozwijać swoje firmy.

W praktyce oznacza to, że zyskujesz dodatkowe możliwości optymalizacji podatkowej.

Wielu przedsiębiorców obawia się, że jeśli auto jest wykorzystywane zarówno do celów firmowych jak i prywatnych, to mogą pojawić się komplikacje podatkowe.

Na przykład na zakupy, odbierając dzieci z przedszkola, czy jadąc na weekendowy wyjazd, a nawet wakacje.

Omówimy limity amortyzacyjne, leasing czy wynajem, a także sposób rozliczania kosztów eksploatacyjnych.

Jeśli masz auto w firmie lub dopiero planujesz jego zakup, warto znać te zasady, bo od tego zależy ile realnie zaoszczędzisz na podatkach.

Przykładowo jeden może służyć do pokonywania dłuższych tras, a drugi mniejszy i bardziej zwrotny do jazdy po mieście, gdzie łatwiej nim zaparkować czy manewrować w wąskich uliczkach.

Możesz też wykorzystywać jedno auto do dojazdów do klientów, a drugie do robienia firmowych zakupów w supermarketach, hurtowniach czy sklepach budowlanych.

Jeśli kupujesz auto na firmę i wprowadzasz je do ewidencji środków trwałych, obowiązują limity amortyzacyjne.

To oznacza, że jeśli masz leasing na samochód za 300 tys.

To oznacza, że jeśli wartość Twojego auta przekracza tę kwotę, to tylko część składki ubezpieczeniowej, ale mowa nie o OC, tylko o AC, GAP i innych, które zależą od wartości samochodu, będzie mogła zostać ujęta w kosztach firmowych.

Jak wygląda rozliczanie kosztów eksploatacyjnych?

Koszty eksploatacyjne.

Kupno auta to jedno, ale jego codzienna eksploatacja to już zupełnie inna historia.

Trzeba tankować, albo ładować, serwisować, wymieniać opony, płacić za parkingi.

Możesz odliczyć między innymi paliwo czy energię, serwis i przeglądy techniczne, wymianę i przechowywanie opon, myjnie, naprawy i części zamienne, wymianę płynów eksploatacyjnych np.

hamulcowego czy do spryskiwaczy, opłaty za przejazdy autostradą, badania diagnostyczne, wynajem garażu, miejsca parkingowego lub postojowego, koszty naprawy po kolizji choć do nich

Jeśli samochód wykorzystujesz zarówno w biznesie, jak i prywatnie, to w koszty firmy wrzucisz 75% wszystkich wydatków eksploatacyjnych.

To duża różnica, więc warto dobrze przemyśleć również z punktu widzenia przyszłej sprzedaży, czy bardziej opłaca się wrzucić samochód do firmy, czy jednak zostawić go jako prywatny pojazd i rozliczać tylko część wydatków.

To dość wymagające formalności, dlatego warto dobrze przemyśleć, czy rzeczywiście opłaca się to w Twojej sytuacji.

Jeśli interesują Cię zagadnienia podatkowe dla przedsiębiorców i inwestorów, zachęcam do subskrybowania kanału i śledzenia kolejnych treści.

Czy warto wykupić ubezpieczenie AC?

Ale mało kto wie, że brak AC może skutkować brakiem możliwości odliczenia niektórych kosztów.

Przepisy mówią, że nie uważa się za koszty uzyskania przychodów, strat powstałych w wyniku utraty lub likwidacji samochodu oraz kosztów jego remontów powypadkowych, jeśli pojazd nie był objęty dobrowolnym ubezpieczeniem.

Co to oznacza w praktyce?

Jeśli nie będziesz mieć wykupionego AC, wydatki na naprawę nie będą mogły zostać wrzucone w koszty firmy.

To samo dotyczy sytuacji, gdy samochód zostanie skradziony.

Triki podatkowe i sposoby optymalizacji.

Jak legalnie płacić mniej?

Może to mieć znaczenie, jeśli planujesz sprzedaż auta po kilku latach użytkowania.

Dla nich liczy się przede wszystkim możliwość odliczenia 50% VAT od kosztów eksploatacyjnych, a brak konieczności naliczania VAT-u i podatku dochodowego przy sprzedaży auta to dodatkowy bonus, który pozwala im zaoszczędzić jeszcze więcej.

Jeżeli teraz rozliczasz się na zasadach ogólnych lub podatkiem liniowym i planujesz przejść na ryczałt, to masz ostatnią szansę na maksymalne wrzucenie kosztów w działalność.

Dzięki temu jeszcze przed przejściem na ryczałt, zaksięgujesz większą część leasingu w kosztach, co obniży Twój podatek dochodowy.

To ewentualnie pozostanie Ci jedynie możliwość odliczenia 50% VAT-u od leasingu i kosztów eksploatacyjnych.

To tylko dwa przykłady, ale w optymalizacji podatkowej diabeł tkwi w szczegółach.

Kliknij pierwszy link w opisie i umów się na konsultację z naszym zespołem.

Optymalizacja przez spółkę z o.o.

Jeśli prowadzisz spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością, masz dodatkowe możliwości optymalizacji podatkowej.

W takim przypadku te wydatki nie podlegają podwójnemu opodatkowaniu, co oznacza, że nie musisz wypłacać sobie środków w formie dywidendy, aby je pokryć

Spółka opłaca te wydatki bezpośrednio.

Zła wiadomość jest taka, że zgodnie z przepisami i interpretacjami prywatne wykorzystanie samochodu przez członka zarządu lub udziałowca podlega opodatkowaniu z tytułu przychodu z nieodpłatnych świadczeń.

To świetny sposób na legalny transfer pieniędzy ze spółki do osoby prywatnej bez konieczności płacenia podatku od dywidendy.

Jeśli wrzucasz w koszty 75% wydatków eksploatacyjnych,

Jeśli dodatkowo masz możliwość odliczenia VAT-u, możesz odliczyć 50% VAT-u z faktur za eksploatację pojazdu.

Ja i mój zespół pomożemy Ci wszystko odpowiednio poukładać, tak abyś dzięki swojemu autu płacił niższe podatki, zgodnie z przepisami.

Kliknij pierwszy link w opisie i umów się na konsultację z jednym z naszych certyfikowanych doradców podatkowych.

Do zobaczenia na konsultacji i w kolejnych filmach.